一、2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2018年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下和市財(cái)政部門的支持幫助下，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)工作全局，按照鎮(zhèn)十七屆人大五次會(huì)議通過(guò)的財(cái)政預(yù)算，踐行“生財(cái)有道、聚財(cái)有方、用財(cái)有規(guī)、管財(cái)有效”的理財(cái)觀，以“大事優(yōu)先、績(jī)效優(yōu)先、民生優(yōu)先”為原則，以“突出科學(xué)理財(cái)、突出依法征管、突出民生財(cái)政、突出管理創(chuàng)新、突出財(cái)政監(jiān)督”為重點(diǎn)，保障公共財(cái)政支出的需要，促進(jìn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展及和諧建設(shè)。

（一）一般預(yù)算收入情況

2018年，我鎮(zhèn)地方財(cái)政一般預(yù)算收入1964萬(wàn)元，完成當(dāng)年收入任務(wù)的130.15% ，比去年上升36.67%。預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況是：

1、工商稅收收入1629萬(wàn)元，超預(yù)算增收467萬(wàn)元；

2、農(nóng)業(yè)契稅收入250萬(wàn)元，超預(yù)算增收7萬(wàn)元；

3、行政性收費(fèi)收入79萬(wàn)元，完成預(yù)算的83.16%；

4、罰沒收入6萬(wàn)元。

（二）一般預(yù)算支出情況

2018年，全鎮(zhèn)財(cái)政一般預(yù)算支出15245萬(wàn)元，主要支出項(xiàng)目情況如下：

一般公共服務(wù)經(jīng)費(fèi)支出1501萬(wàn)元，比去年增支263萬(wàn)元，主要是人大工作和建設(shè)經(jīng)費(fèi)及一般公共服務(wù)投入的增加。

2、公共安全支出經(jīng)費(fèi)277萬(wàn)元，比去年減支41萬(wàn)元。

3、教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出4454萬(wàn)元，比去年增支151萬(wàn)元，主要是人員經(jīng)費(fèi)的正常增長(zhǎng)及醫(yī)療補(bǔ)助的支出；

4、科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)支出38萬(wàn)元；

5、文化、廣播電視、體育事業(yè)支出43萬(wàn)元；

6、社會(huì)保障和就業(yè)經(jīng)費(fèi)支出687萬(wàn)元，比去年支出減支142萬(wàn)元,在養(yǎng)老保險(xiǎn)的配套制度不斷完善的同時(shí),離退休人員經(jīng)費(fèi)支出將抵扣現(xiàn)繳人員的社保費(fèi)支出,因此社會(huì)保障和就業(yè)經(jīng)費(fèi)支出呈減支趨勢(shì)；

7、醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)支出319萬(wàn)元，比去年增支73萬(wàn)元,主要是公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助及衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)等資金投入；

8、農(nóng)林水事務(wù)經(jīng)費(fèi)支出106萬(wàn)元，比去年增資13萬(wàn),主要是水利設(shè)施建設(shè)和維護(hù)資金的投入；

9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)經(jīng)費(fèi)支出7707萬(wàn)元，比去年支出增長(zhǎng)5724萬(wàn)元，主要是三清三拆三整治、污水處理廠建設(shè)、城鄉(xiāng)垃圾清運(yùn)整治、圩鎮(zhèn)村級(jí)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等投入的增加；

10、住房保障經(jīng)費(fèi)支出65萬(wàn)元；

11、國(guó)土資源氣象等事業(yè)48萬(wàn)元，比去年增支29萬(wàn)元，主要是其他國(guó)土資源事務(wù)經(jīng)費(fèi)投入的增加；

（三）總收入和總支出情況

2018年，全鎮(zhèn)地方財(cái)政一般預(yù)算收入1964萬(wàn)元，體制補(bǔ)助收入4925萬(wàn)元，調(diào)資補(bǔ)助271萬(wàn)元，基金收入7595萬(wàn)元，其他收入490萬(wàn)元，上年結(jié)余2萬(wàn)元，全鎮(zhèn)財(cái)政總收入15247萬(wàn)元，減去全鎮(zhèn)財(cái)政總支出15245萬(wàn)元，凈結(jié)余2 萬(wàn)元。

2018年在執(zhí)行預(yù)算過(guò)程中，主要抓了以下幾方面的工作：

1、強(qiáng)化組織收入，確保應(yīng)收盡收。2018年，國(guó)際國(guó)內(nèi)環(huán)境復(fù)雜多變，企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力加大，房地產(chǎn)行業(yè)低迷，財(cái)稅收入維持在低增長(zhǎng)的狀態(tài)。我鎮(zhèn)加強(qiáng)對(duì)收入形勢(shì)的分析研判，爭(zhēng)取落實(shí)全年收入目標(biāo)計(jì)劃，征管部門積極作為，強(qiáng)化收入征管，堵塞稅收漏洞，密切關(guān)注國(guó)家財(cái)稅政策變化，規(guī)范非稅收入征收和入庫(kù)工作。

2、加大民生保障力度，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。通過(guò)進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌力度，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行節(jié)約，壓縮一般性支出，加大民生投入，切實(shí)解決底線民生、基本民生和熱點(diǎn)民生問(wèn)題。全年撥付教育資金4454萬(wàn)元支持我鎮(zhèn)教育事業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；全年撥付社會(huì)保障和就業(yè)資金687萬(wàn)元，逐步完善社會(huì)保障體系；全年撥付醫(yī)療衛(wèi)生及計(jì)劃生育資金319萬(wàn)元，積極推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制綜合改革；全年撥付文化體育與傳媒資金43萬(wàn)元，推動(dòng)文化惠民工程；全年撥付農(nóng)林水事務(wù)資金106萬(wàn)元，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策；全年撥付城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)資金7707萬(wàn)元，加大圩鎮(zhèn)市政基礎(chǔ)設(shè)施及鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

3、依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政各項(xiàng)管理和監(jiān)督職能。加強(qiáng)與部門的配合，對(duì)專項(xiàng)資金的使用進(jìn)行事前審核，事中檢查和事后審計(jì)的方式，保證財(cái)政資金的安全支出，?？顚Ｓ?，提高資金使用效率；強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，強(qiáng)化內(nèi)部會(huì)計(jì)控制，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，從而加強(qiáng)了監(jiān)管，取得了良好的效果，促進(jìn)我鎮(zhèn)良好的財(cái)政秩序。

4、認(rèn)真貫徹上級(jí)政府的政策，深化和完善農(nóng)村稅費(fèi)改革工作。按照上級(jí)要求進(jìn)一步深化我鎮(zhèn)農(nóng)村稅費(fèi)制度，認(rèn)真做好耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼方案的實(shí)施，農(nóng)村新型合作醫(yī)療補(bǔ)助款的兌付工作，2018年我鎮(zhèn)全年耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼面積為29469.39 畝，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為  87.80元，全鎮(zhèn)總金額2587412.74 元，受惠家庭8826 戶，受到群眾的熱烈歡迎，促進(jìn)了“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定”的和諧局面。

5、拓寬籌資渠道，為經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供資金支持。創(chuàng)新工作思維，多渠道籌集資金，為我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供資金支持。加快推進(jìn)探索PPP合作模式，積極探索政府和社會(huì)資本合作模式的投融資改革。努力通過(guò)各種渠道引入優(yōu)秀的社會(huì)資本參與我鎮(zhèn)道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，并與社會(huì)資本簽訂我鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)框架協(xié)議。拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資模式。緊跟國(guó)家政策導(dǎo)向，主動(dòng)對(duì)接金融機(jī)構(gòu)，通過(guò)股權(quán)融資等方式，籌措資金保證重點(diǎn)項(xiàng)目需要。積極向上級(jí)財(cái)政爭(zhēng)取資金支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，包括爭(zhēng)取資金810萬(wàn)元，用于我鎮(zhèn)污水處理廠項(xiàng)目建設(shè)及我鎮(zhèn)村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)，全力推動(dòng)我鎮(zhèn)市政項(xiàng)目實(shí)施及道路的升級(jí)改造。

6、深化財(cái)政改革，促進(jìn)財(cái)政精細(xì)化管理。在狠抓促收入、穩(wěn)增長(zhǎng)、壓支出的同時(shí)，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，積極推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革，包括開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中支付平臺(tái)，建立規(guī)范的支付方式和支付程序；深入推進(jìn)我鎮(zhèn)2018年部門預(yù)決算信息公開工作；順利完成試編2017年度權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告工作，準(zhǔn)確反映政府財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營(yíng)情況；健全政府債務(wù)管理機(jī)制，切實(shí)將政府債務(wù)納入預(yù)算管理；進(jìn)一步規(guī)范了會(huì)議費(fèi)、公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和差旅費(fèi)的管理，完善了我鎮(zhèn)公務(wù)活動(dòng)的相關(guān)制度；穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，初步建立了我鎮(zhèn)項(xiàng)目支出事前評(píng)審、事中監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。

2018年，依靠全鎮(zhèn)上下的密切配合和共同努力，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作取得良好成效。但由于國(guó)家實(shí)行結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性減費(fèi)等政策，在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的同時(shí)也在一定程度上造成了財(cái)政減收。財(cái)政運(yùn)行中“兩個(gè)比重”（財(cái)政收入占GDP比重、稅收收入占地方財(cái)政收入比重）還十分低，仍未有所改善，同時(shí)鎮(zhèn)政府的歷史債務(wù)問(wèn)題仍困擾財(cái)政正常運(yùn)轉(zhuǎn)等?；竟卜?wù)均等化等各類民生政策的落實(shí)需增加財(cái)政投入來(lái)保障，區(qū)域的發(fā)展也需要不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，而我鎮(zhèn)財(cái)力有限，財(cái)政底子薄弱，財(cái)政收支和資金調(diào)度的壓力非常巨大。對(duì)這些存在問(wèn)題，我們將高度重視，積極采取有效措施逐步加以解決。

二、2019年地方財(cái)政預(yù)算草案

根據(jù)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和財(cái)政工作的實(shí)際，2019年我鎮(zhèn)財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀和科學(xué)理財(cái)觀為統(tǒng)領(lǐng)，進(jìn)一步解放思想,深化財(cái)政改革,強(qiáng)化財(cái)政 “收、支、管”職能,推進(jìn)財(cái)政法治化、科學(xué)化、精細(xì)化管理和作風(fēng)效能建設(shè)，著力保障和改善民生，提高公共服務(wù)能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又快又好發(fā)展，同時(shí)狠抓增收節(jié)支，強(qiáng)化征管，確保財(cái)政收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障重點(diǎn)支出需要；完善“以人為本”的公共財(cái)政支出體系，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政管理的規(guī)范性、安全性和有效性，努力完成年度財(cái)政工作任務(wù)，為構(gòu)建有利于科學(xué)發(fā)展、社會(huì)和諧、富裕文明的君堂而作出新貢獻(xiàn)。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2019年，我鎮(zhèn)地方財(cái)政一般預(yù)算收入計(jì)劃2062萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5％，主要項(xiàng)目的安排情況是：

1、工商稅收收入1735萬(wàn)元；

2、農(nóng)業(yè)契稅收入244萬(wàn)元。

3、非稅收入83萬(wàn)元

(1) 行政性收費(fèi)收入77萬(wàn)元；

(2) 罰沒收入6萬(wàn)元。

2019年全鎮(zhèn)地方財(cái)政一般預(yù)算支出計(jì)劃安排13622萬(wàn)元，與上年基本持平，主要支出項(xiàng)目的安排情況是：

1、一般公共服務(wù)經(jīng)費(fèi)支出2227萬(wàn)元，其中：黨建工作經(jīng)費(fèi)78.5萬(wàn)元，人大工作經(jīng)費(fèi) 90萬(wàn)元，紀(jì)委工作經(jīng)費(fèi)4萬(wàn)元，綜治維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元，婦聯(lián)工作經(jīng)費(fèi)3.9萬(wàn)元，團(tuán)委工作經(jīng)費(fèi)5.5萬(wàn)元，總工會(huì)工作經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元等其他一般公共服務(wù)經(jīng)費(fèi)；

2、公共安全支出經(jīng)費(fèi)205萬(wàn)元，與去年基本持平；

3、教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出4718萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)58萬(wàn)元，主要是人員經(jīng)費(fèi)的增長(zhǎng)及教育經(jīng)費(fèi)投入的不斷增加；

4、文化、廣播電視、體育事業(yè)支出53萬(wàn)元，比去年增支3萬(wàn)元。

5、社會(huì)保障和就業(yè)經(jīng)費(fèi)支出968萬(wàn)元，比上年減支185萬(wàn)元；

6、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育經(jīng)費(fèi)支出1027萬(wàn)元，比去年增支418萬(wàn)元，主要是財(cái)撥人員醫(yī)療補(bǔ)助的投入；

7、農(nóng)林水事務(wù)經(jīng)費(fèi)支出886萬(wàn)元，比上年增支206萬(wàn)元，主要是河流維護(hù)經(jīng)費(fèi)的投入增加；

8、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)經(jīng)費(fèi)支出3378萬(wàn)元，其中：城建與環(huán)保工作經(jīng)費(fèi)支出555萬(wàn)元，鄉(xiāng)村、圩鎮(zhèn)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2500萬(wàn)元等其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出；

9、住房保障支出68萬(wàn)元，比上年增支9萬(wàn)元；

10、國(guó)土資源氣象等事業(yè)41萬(wàn)元，比去年增支13萬(wàn)元；

11、資源探測(cè)信息等支出35萬(wàn)元，其中：安全監(jiān)管監(jiān)察專項(xiàng)18.7萬(wàn)元，消防網(wǎng)格化工作經(jīng)費(fèi)16.5萬(wàn)元；

12、國(guó)防支出16萬(wàn)元，主要用于征兵費(fèi)用，民兵訓(xùn)練，跟蹤教育等資金投入。

2019全鎮(zhèn)地方財(cái)政一般預(yù)算收入2062萬(wàn)元，加上上年凈結(jié)余2萬(wàn)元，體制補(bǔ)助收入4925萬(wàn)元，調(diào)資補(bǔ)助271萬(wàn)元，其他收入6526萬(wàn)元，全年可預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入13788萬(wàn)元，減去預(yù)算總支出13622萬(wàn)元及轉(zhuǎn)移支付164萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余2萬(wàn)元。

為了完成今年我鎮(zhèn)財(cái)政收支計(jì)劃任務(wù)，我們將切實(shí)抓好以下幾項(xiàng)工作：

（一）切實(shí)做到生財(cái)有道，促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。確立大服務(wù)理念，全力為所有企業(yè)做好協(xié)調(diào)服務(wù)工作，使已經(jīng)營(yíng)的企業(yè)加快發(fā)展，提高財(cái)稅收入，使在建項(xiàng)目盡快投產(chǎn)，拓展稅源。

（二）加強(qiáng)收入管理，確保完成全年預(yù)算任務(wù)。要加強(qiáng)協(xié)調(diào)財(cái)稅部門關(guān)系，立足發(fā)展經(jīng)濟(jì)，進(jìn)一步加強(qiáng)與稅務(wù)部門等相關(guān)部門的協(xié)調(diào)和配合，依法治稅。要完善與稅務(wù)部門互通信息制度，分工合作，加強(qiáng)對(duì)各個(gè)階段財(cái)稅收入的動(dòng)態(tài)分析，重點(diǎn)抓好主體稅種征管；要加強(qiáng)資源稅、房產(chǎn)稅等薄弱項(xiàng)目稅收的征管；要挖掘稅收潛力，大力打擊偷、逃、騙、漏稅等行為；加強(qiáng)罰沒財(cái)物的管理，確保執(zhí)罰收入全額上繳財(cái)政。

（三）加強(qiáng)契稅征管。重點(diǎn)抓好大項(xiàng)目的和新增長(zhǎng)點(diǎn)的征管，進(jìn)一步完善財(cái)政直接征收、“先稅后征”制度，認(rèn)真貫徹實(shí)施國(guó)務(wù)院關(guān)于《中華人民共和國(guó)契稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》以及財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局印發(fā)的《關(guān)于調(diào)整房地產(chǎn)交易環(huán)節(jié)稅收政策的通知》，落實(shí)按新的標(biāo)準(zhǔn)征收契稅，規(guī)范征管。

（四）加強(qiáng)非稅收入征收管理。一是繼續(xù)深化非稅收入“收支兩條線”管理改革，進(jìn)一步完善鎮(zhèn)屬部門、村委會(huì)及自然村的財(cái)務(wù)管理工作；加強(qiáng)對(duì)鎮(zhèn)財(cái)政結(jié)算中心的管理，推進(jìn)財(cái)政信息化建議，使鎮(zhèn)財(cái)政結(jié)算中心實(shí)行科學(xué)化、規(guī)范化的運(yùn)作；進(jìn)一步完善并嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。二是對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入按照有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)管理，杜絕擠占、挪用和坐收坐支非稅收入等行為。

（五）繼續(xù)執(zhí)行適度從緊的財(cái)政政策，確保重點(diǎn)，嚴(yán)格控制財(cái)政支出。按照量入為出，有保有壓，收支平衡的原則，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮支出規(guī)模，壓縮超過(guò)“三保”以外的支出項(xiàng)目，確保鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政的正常運(yùn)作。

（六）加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，促進(jìn)和諧建設(shè)。一是以人為本增強(qiáng)財(cái)政工作六種觀念（大局觀念、法治觀念、創(chuàng)新觀念、效率觀念、服務(wù)觀念、責(zé)任觀念）；二是組織深入學(xué)習(xí)黨的十九大精神，提高財(cái)政干部的思想認(rèn)識(shí)和理想觀念；三是加強(qiáng)學(xué)習(xí)有關(guān)財(cái)政政策和業(yè)務(wù)知識(shí)，提高財(cái)政干部素質(zhì)，并積極探索財(cái)政發(fā)展的新思路、新途徑、新舉措，當(dāng)好科學(xué)發(fā)展觀的忠實(shí)執(zhí)行者，社會(huì)主義榮辱觀的自覺實(shí)踐者和社會(huì)和諧的積極促進(jìn)者。